Diagnóstico Financiero para Concesionaria Vial del Pacífico S.A.S. (2022-2025)

Abstract

RESUMEN: “Pacífico 1” pertenece a las vías de 4G que contribuyen al desarrollo del país. Por medio del diagnóstico financiero de la concesión encargada de ejecutar las obras para su construcción, se comprenderá la situación financiera de la compañía y se propondrá un modelo capaz de extraer la realidad de dicho negocio. El análisis de sus dos obligaciones de desempeño CAPEX y OPEX para comprender de donde viene el activo concesionado o activo financiero de concesión se convierte en el punto de partida para comprender su funcionamiento a nivel interno. Es importante resaltar que su capacidad de gestionar la deuda y los modelos financieros exigidos para proyectar los flujos de efectivos futuros, consecuencia de la retribución proveniente de los recaudos de peajes, manejan una dinámica particular a las empresas de diferentes sectores puesto que se deben tener en cuenta aspectos como lo son el contrato de concesión y la variedad de figuras jurídicas y de carácter técnico incluidas en él.

ABSTRACT: “Pacífico 1” belongs to the 4G routes that contribute to the development of the country. Through the financial diagnosis of the concession, which has to execute the activities for its construction, the financial situation of the company will be understood with a proposed model to extract the reality of this business. By analyzing two of the company’s performance obligations, CAPEX and OPEX, we can begin to understand where concession assets, or concession financial assets, come from. This is also a good starting point to understand its internal operation. It is important to highlight that their ability to manage debt and the financials required to project future cash flows is highly dependent on the remuneration from toll collections, which is unique to the sector. Aspects must be taken into account such as the concession contract and the variety of legal and technical figures included in it.